Question

1 O Fluxo de caixa de uma empresa é o composto das entradas e saídas de recursos durante um determinado período. Com base nessa afirmativa, analise as afirmativas a seguir antes de escolher a resposta correta. I ? O Fluxo de caixa é formado por todas as fontes de recursos e todos os seus usos; II ? O fluxo de caixa é a representação das previsões de entradas e saídas; III ? As entradas são o mesmo que receitas; IV ? As saídas são as receitas; V ? Contas a pagar não faz parte do fluxo de caixa Marque apenas o que estiver correto: 1) - I, II e III; 2) - IV e V; 3) - I, III e V; 4) - I, III e IV. 2 ?Contas a pagar? é um processo gerencial que objetiva controlar de forma antecipada, gerando previsão de todas as obrigações financeiras que a empresa tem a pagar no mês ou em determinado período. Sobre esse assunto, analise as afirmativas a seguir: I ? O controle das contas a pagar se restringe ao ato de quitar boletos bancários na data do vencimento para evitar juros e acúmulo de dívidas; II ? Controlar as contas a pagar limita-se ao ato cumprir com os compromissos financeiros assumidos, referentes a todos os gastos provenientes de compras e contratos; III ? O responsável por contas a pagar verifica, controla e efetua os pagamentos de contas relativas às faturas emitidas por fornecedores, notas fiscais, recibos etc.; IV ? O setor do contas a pagar deverá elaborar uma planilha que apresente os futuros compromissos, chamados compromissos a vencer, com o fim de programar os recursos para as devidas liquidações; V ? A planilha do contas a pagar serve de orientação e rumo para a empresa definir o melhor período para assumir novos compromissos no mesmo período. Marque apenas o que estiver correto: 1) - I, II e III; 2) - III, IV e V; 3) - I, III e V; 4) - I, III e IV. 3 A função do controle de contas a receber é monitorar de forma direta os recebimentos da empresa. No caso dos bancos, os recebimentos referem-se aos créditos em favor da empresa cliente, através do sistema de cobrança. Sobre esse assunto, analise as afirmativas a seguir. I ? A gestão eficiente das contas a receber provoca impacto positivo nos resultados financeiros da empresa; II ? Um sistema de cobrança eficiente não contribui para os recebimentos nos prazos previstos; III ? O departamento de contas a receber é o responsável em checar as datas de vencimento dos títulos e controlar os recebimentos realizados; IV ? O setor de contas a receber está diretamente vinculado ao sistema de cobrança bancária; V ? Apesar do vinculo do contas a receber com o sistema de cobrança, para que as empresas tenham um eficiente setor de contas a receber, não é preciso também de um eficiente sistema de cobrança. Marque apenas o que estiver correto: 1) - I, II e III; 2) - III, IV e V; 3) - I, III e V; 4) - I, III e IV. 4 A cobrança bancária é um serviço prestado pelos bancos, portanto, é um produto bancário que tem por finalidade viabilizar o processo de contas a receber dos seus clientes. Com base nessa afirmativa, analise as afirmativas a seguir antes de escolher a resposta correta. I ? O aumento dos depósitos a vista, pelos créditos das liquidações em cobrança, caracteriza-se como vantagem para os bancos; II ? Inexistência do risco de crédito é uma das vantagens para o cliente em relação à cobrança bancária; III ? Garantia de protesto de títulos é uma das vantagens do cliente no processo de cobrança bancária; IV ? Aumento das receitas pela cobrança de tarifas sobre serviços é uma vantagem do cliente no processo de cobrança bancária; V ? A cobrança bancária pode ser com registro e sem registro. Marque apenas o que estiver correto: 1) - I, II e III; 2) - III, IV e V; 3) - I, III e V; 4) - I, III e IV. 5 Na cobrança com registro, há a facilidade do cedente enviar um arquivo com todas as informações sobre os títulos em cobrança para o banco, através de um software fornecido pelo banco. Já na cobrança sem registro ou cobrança simples, o cedente realiza o preenchimento dos títulos e se encarregada de emitir o boleto para seus clientes indicando o banco responsável pelo recebimento dos devidos valores. Com base nessa afirmativa, analise as afirmativas a seguir antes de escolher a resposta correta. I ? A cobrança com registro possibilita o acompanhamento da trajetória do título até a liquidação ou registro em cartório; II ? Na cobrança sem registro, quando o sacado paga, já aparece o nome de quem pagou no controle do banco; III ? Na cobrança com registro existe a possibilidade do cedente imprimir a segunda via do boleto através da Internet, bem como atualizar valores após a data do vencimento; IV ? O custo mais alto para o cedente é uma característica da cobrança com registro; V ? O boleto pode ser personalizado com o logotipo da empresa na cobrança registrada. Marque apenas o que estiver correto: 1) - I, II e III; 2) - III, IV e V; 3) - I, III e V; 4) - I, III e IV.

Answer 1

1) 1 - I, II e III
2) 2 - III, IV e V
3) 4 - I, III e IV
4) 3 - I, III e V
5) 4 - I, III e IV