Question

O período de tempo que vai do ponto em que a empresa adquire matéria-prima, até o ponto que em que recebe o capital pela venda do produto acabado resultante é denominado ciclo operacional. Já o ciclo financeiro pode ser definido como: o período de tempo em que os recursos da empresa se encontram comprometidos entre o pagamento dos insumos e o recebimento pela venda do produto acabado resultante. Esses ciclos podem ser calculados com os prazos médios de estoque, prazos médios de recebimentos e prazos médios de pagamentos. Com as informações do balanço patrimonial (abaixo) e sabendo que o prazo médio de pagamento desta empresa é de 76 dias, e os desembolsos operacionais anuais, para manter a operação da empresa, são de R$ 3.600.000,00, podemos afirmar que: Estoque = 500.000,00 Clientes = 400.000,00 Fornecedores = 700.000,00 Faturamento = 2.900.000,00 CPV = 2.100.000,00

Answer 1

Resposta:

R$ 600.000,00

Explicação:

PME = Estoques / (CPV/360) è 500.000/ (2.100.000/360) = 85,7 = 86dias

PMR = Clientes / (Receita Bruta / 360) è 400.000 / (2.900.000/360) = 49,6 = 50 dias

CO = PME + PMR è 86 + 50 = 136 dias

CF = CO ? PMP è 136 ? 76 = 60 dias

Caixa Mínimo Operacional = (Desembolsos Operacionais / 360 ) x CF è (3.600.000,00 / 360 ) x 60 = R$ 600.000,00