Contabilidade, perguntado por cassia013, 10 meses atrás

ma determinada empresa apura o IRPJ e CSLL com base no Lucro Real, com pagamentos mensais baseados no regime de suspensão e redução. No ano de 2015, a empresa apresentou os seguintes resultados mensais. Mês Lucro Líquido do Mês jan-15 10.648,24 fev-15 (5.120,65) mar-15 9.466,08 abr-15 1.981,93 mai-15 (126,91) jun-15 8.710,33 jul-15 7.674,70 ago-15 472,42 set-15 6.149,79 out-15 (9.023,54) nov-15 (696,76) dez-15 (552,63) Total 29.583,00 Calcule o IRPJ e CSLL mensais e anual, e demonstre se a empresa pagou o valor dos tributos a menor (ou seja, sobrou saldo para pagar) ou se pagou a mais (ou seja, sobrou saldo a recuperar).

Soluções para a tarefa

Respondido por cibellealves

Resposta:

4.437,45 IRPJ e 2.662,47 de CSLL

Explicação: Pelo que entendi pega-se o valor total do ano, nesse caso, pois nao temos o balancete com a DRE. E aplica-se as aliquotas determinadas a cada imposto.

mayane2051: o valor total anual é de 29.583,00. nesse caso a alíquota é de 25% pois passa de 20.000,00. não entendi pq desse resultado final para IRPJ.

cassia013: 20.000

cassia013: 20.000,00 não seria para lucros mensais?

cibellealves: Resumo
IRPJ CSLL
Pago R$ 6.765,52 R$ 4.059,31
Devido R$ 4.437,45 R$ 2.662,47
Recuperar R$ 2.328,07 R$ 1.396,84

Essa é a resposta correta.

Respondido por dessamj

Resposta COMPLETA

O enunciado não está nada explicativo (sei que vc não tem culpa) então aqui a resposta esperada por eles

Basicamente, eles pagam imposto até pelos meses negativos, então, ao final do período, esses valores retornam como crédito.

Anexos: