Contabilidade, perguntado por jacianerodrigues1, 11 meses atrás

Em muitos casos, quase não vimos como são calculados os riscos e os valores de prêmio puros ou comerciais o que muitas vezes dificulta o entendimento nos valores dos preços que temos que pagar quando adquirimos um produto de seguro. Observe o caso a seguir – que pode muito bem representar um risco ligado ao seguro de automóveis. Nosso caso se compõe do trabalho de Marcela, uma atuária, sendo que foi designado a ela o cálculo de um seguro produto onde temos uma carteira com 10.000 objetos expostos ao risco e em um dado período ocorreram 400 sinistros ligados a esse mesmo risco. Se o número de sinistros efetivados foi de 380 sinistros e o valor do prejuízo total em questão era de R$1.200.000. A operadora trabalha com uma 30% de sobrecarga. Determine para esse produto:
a.) O valor do VMR e do CMS.
b) O valor do Prêmio puro
c.) O valor do prêmio comercial que obtido a partir do valor do Prêmio puro e do preço de venda.

Soluções para a tarefa

Respondido por caroolinecorrea
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  • Os prêmios das seguradoras pode ser prêmio puro, prêmio comercial e prêmio de risco.

  • Além disso, temos o VMR (Valor Matemático de Risco) e o CMS (Custo Médio dos Sinistros).

Veja abaixo como calcular o VMR, CMS, prêmio puro, prêmio comercial e prêmio de risco.

Dados do exercício:

Sinistros Ocorridos = 400

Sinistros Efetivados = 380

Objetos expostos ao risco = 10.000

Prejuízo Total = R$ 1.200.000,00

Taxa de Sobrecarga/Carregamento de Segurança = 30%

*Consideraremos que 30% também se refere ao carregamento de segurança.

a)  

Calcular o valor do VMR

VMR = No de Sinistros Ocorridos (NS) / No de Expostos ao Risco (NR)

VMR = 400 / 10.000  

VMR = 0,04

VMR = 0,04 * 100% = 4%

RESPOSTA = VMR de 4%

  • O VMR representa a frequência relativa de sinistros.

Calcular o valor do CMS  

CMS = Prejuízo Total Indenizado (PT) / Número de Sinistros (NS)

CMS = R$1.200.000 / 380

CMS = R$ 3.157,89  

RESPOSTA = CMS de R$ 3.157,89  

  • O CMS refere-se ao valor médio das indenizações pagas pela seguradora

b)  

Calcular o valor do Prêmio Puro

Para calcular o prêmio puro, inicialmente devemos calcular o prêmio de risco. Para tanto, utilizamos a seguinte fórmula:

PR = VM × CM

PR = 0,04 * R$ 3.157,89

PR = R$ 126,32

RESPOSTA = Prêmio de risco de R$ 3.157,89  

  • Prêmio de risco refere-se ao risco médio.

Agora sim podemos calcular o valor do prêmio puro:

PP = Prêmio de Risco x (1 + carregamento de segurança)

PP = 126,32 x (1 + 0,3) = R$ 164,21

RESPOSTA = Prêmio puro de R$ 164,21  

  • O prêmio puro refere-se ao risco médio considerando o carregamento de segurança;

C)  

Calcular o valor do Prêmio Comercial

Prêmio Comercial = Prêmio Puro / (1 – taxa de carregamento)

PC = 164,21 / (1 + 0,3) = R$ 126,32

RESPOSTA = Prêmio de comercial de R$ 126,32

 

  • O prêmio comercial refere-se ao valor do prêmio somado as despesas da seguradora.

Veja neste link outras respostas sobre seguradoras

O que é prêmio de risco = https://brainly.com.br/tarefa/9304813

Prêmio de Risco Financeiro = https://brainly.com.br/tarefa/6433895

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