Elaboração de Relatório Financeiro para a empresa "SÓ METAIS"
Neste fórum, vamos conhecer a empresa “SÓ METAIS”, e vamos propor soluções para as dificuldades financeiras que os diretores financeiros vem enfrentando nos negócios da companhia.
A “SÓ METAIS” é uma indústria do setor metal mecânico que produz e comercializa peças para a indústria naval. A empresa está situada em dois estados no Brasil, possui mais de quinhentos funcionários, está há mais de cinco anos no mercado, sendo a empresa líder do segmento em âmbito regional, além de ser amparada por rigorosos processos técnicos e legais de fabricação. O engenheiro mecânico Jorge Luiz é o sócio fundador da empresa, sendo também o diretor executivo dos negócios. Atualmente, a empresa tem enfrentado sérios problemas financeiros e Jorge Luiz constatou que o setor financeiro não vem desempenhando um bom trabalho, pois, diversas análises e indicadores financeiras não estão sendo realizados.
Sabendo da sua competência e conhecimento no assunto, Jorge Luiz contratou você para assumir o setor financeiro da empresa, e sua missão agora é elaborar um relatório no qual deverá apresentar soluções para os problemas da organização.
Para elaborar esse relatório, considere as informações a seguir:
1º) O empresário não conhece a posição patrimonial da organização. Desse modo, descreva em seu relatório o que é o Balanço Patrimonial, e como esse demonstrativo pode auxiliar o empresário nas tomadas de decisão financeira.
2º) A “SÓ METAIS” precisou solicitar empréstimos para honrar seus compromissos de curto prazo, e o empresário desconhece a liquidez atual da empresa. Assim, apresente aos diretores quais são os principais indicadores de liquidez, e como pode ajudá-los para compreender a capacidade de pagamento da empresa.
3º) Foi detectado que a empresa possui um ciclo de caixa (financeiro) de 80 dias, considerado elevado para os padrões de mercado do negócio. Descreva em seu relatório, quais medidas podem ser tomadas para reduzir o atual ciclo de caixa da organização.
Com base nessas informações, a sua missão neste fórum, e elaborar um relatório em até 10 linhas, apresentando possíveis soluções para os problemas apresentados pela companhia “SÓ METAIS”.
Vamos lá, sua participação é muito importante.
Soluções para a tarefa
Resposta:
1) Balanço Patrimonial é um relatório financeiro que apresenta todas as movimentações realizadas dentro da empresa, em um período específico de tempo. O documento organiza e classifica as informações em blocos para o empresário, sendo possível ter a posição patrimonial da empresa e conhecer todos os bens, direitos e passivos em determinado período, conhecer as fontes de recursos para os investimentos da empresa, permitir e dar lastro ao pagamento de dividendos aos sócios, permitir o planejamento tributário e fornecer informações relevantes para as partes interessadas.
2) Os indicadores de liquidez são: liquidez corrente, liquidez seca, liquidez imediata e liquidez geral. Os indicadores de liquidez são índices financeiros utilizados para verificar como está o crédito da empresa, sua capacidade monetária para cumprir com as obrigações compreendidas no passivo circulante. Portanto, são índices extremamente importantes para acompanhar a saúde financeira da empresa.
3) Para reduzir o ciclo de caixa indica-se reduzir o prazo do seu estoque, negociar com fornecedores para aumentar o prazo médio do pagamento e antecipar seus recebíveis.
Resposta:
O Balanço Patrimonial é uma demonstração contábil, que tem como finalidade apresentar a situação patrimonial da empresa (Ativo e Passivo) em um determinado momento .
Os Indices de Liquidez demonstram a capacidade da empresa em honrar seus compromissos, a curto e longo prazo. Então, temos , neste caso, a Liquidez Corrente (Curto Prazo), Liquidez Geral (Longo Prazo), Liquidez Seca (não considerando os estoques) e a Liquidez Imediata (considerado apenas o grupo Disponível).
A empresa pode ajustar o seu ciclo de caixa através da redução do Prazo Médio de Estoque ou do Prazo Médio de Recebimentos, ou então, do aumento do Prazo Médio de Pagamentos.
Explicação passo a passo: