Question

A empresa Matuto Agrícola LTDA está analisando as suas finanças, buscando verificar como foi a evolução da gestão do negócio. Para isso, o gestor financeiro solicitou algumas informações ao departamento de contabilidade, que lhe encaminhou um documento contendo algumas contas contábeis, bem como seus valores trimestrais, conforme tabela abaixo:

Período 1º Trim 2º Trim 3º Trim 4º Trim
Estoques 151.701 140.072 136.646 155.318
Duplicatas a Receber 181.729 142.615 203.009 211.323
Empréstimos e Financiamentos 7.029 7.029 10.619 13.433
Fornecedores a Pagar 192.663 177.892 173.540 197.256
Vendas Brutas – (dev + abat) 154.620 118.153 193.041 227.964
Custo das Vendas 118.041 88.585 146.533 181.293
Compras Brutas – (dev + abat) 70.825 53.150 87.919 108.775
Despesa/Receita Operacional 21.118 17.439 22.856 3.080
Imposto de Renda e CSSL 447 3.575 3.161 15.737

Elaborado pelo professor, 2022.

Com base na situação hipotética, indique a alternativa que apresenta os valores aproximados do Ciclo de Caixa (CC) e do Ciclo Operacional (CO) da empresa, respectivamente:
Alternativas
Alternativa 1:
CC = 14 dias; CO = 195 dias

Alternativa 2:
CC = -14 dias; CO = 195 dias.

Alternativa 3:
CC = -76 dias; CO = 205 dias.

Alternativa 4:
CC = 32 dias; CO = 195 dias.

Alternativa 5:
CC = -88 dias; CO = 188 dias.

Answer 1

Resposta:

alternativa 2

Explicação:

CC = -1-14 dias ; CO= 195 dias