Question

Um cliente foi ao seu banco hoje (02/09/2016) e consultou o seguinte desconto, em cheques pré-datados:
R$ 2.543,44 com vencimento para 15/10/2016
R$ 1.232,00 com vencimento para 10/12/2016
R$ 834,56 com vencimento para 02/01/2017
O banco informou que a taxa de desconto é de 2,35% a.m., mais encargos financeiros de 0,38%, mais taxa de IOF de 0,0082% a.d. e mais uma tarifa de contrato no valor de R$ 350,00.
a) Qual o valor líquido recebido pelo cliente?
b) Qual o custo efetivo do dinheiro na transação?

Answer 1

a)  0,38%
     0,82%
     _____                            350
     00,56%                         X56
                                         _____
                                          2100
                                         1750
                                         _____
                                         19,600          R=valor liquido recebido R$196,00

b)  2,543,44
     1,232,00
        834,56
     ________
       4,600,00+350,00=4,950,00 

Bom eu aprendi assim amigo espero ter ajudado não sei se e da sua pespequitiva de estudo !

Answer 2

Primeiro vamos calcular o valor total de todos os cheques
2.543,44 + 1.232 + 834,56 = 4.610

Vamos calcular qual é a antescedencia em dias e meses que o cliente está descontando cada cheque
cheque1: (15/10/16) - (02/09/16) = 43 dias = 1mês e 13dias = 1,433meses
cheque2: (10/12/16) - (02/09/16) = 99 dias = 3meses e 8dias = 3,267meses
cheque3: (02/01/17) - (02/09/16) = 123 dias = 4meses

Agora vamos calcular todos os descontos:

1 - Taxa de desconto (2,35% ao mês). Devemos calcular para cada cheque multiplicando o valor do cheque pela taxa ao mês pelo período em meses
    cheque 1: 2543,44 * 0,0235 * 1,433= 85,67
    cheque 2: 1232 * 0,0235 * 3,267= 94,58
    cheque 3: 834,36 * 0,0235 * 4= 78,43
    
     Total da taxa de desconto: 89,67 + 94,58 + 78,43 = 262,68

2 - Encargos financeiros (0,38%). Basta multiplicar o total dos cheques pelo percentual.
    4610 * 0,0038 = 17,52

3 - Taxa de IOF (0,0082% ao dia). Devemos calcular para cada cheque multiplicando o valor do cheque pela taxa ao dia pelo período em dias
    cheque 1: 2543,44 * 0,000082 * 43= 8,97
    cheque 2: 1232 * 0,000082 * 99= 10,00
    cheque 3: 834,36 * 0,000082 * 123= 8,41
    
     Total da taxa de IOF: 8,97 + 10,00 + 8,41 = 27,38

4 - Tarifa de contrato. Valor fixo de 350,00

Somando todos os descontos teremos

Taxa de desconto + Encargos financeiros + Taxa de IOF + Tarifa de contrato
262,68 + 17,52 + 27,38 + 350 = 657,58

O valor líquido recebido pelo cliente será o total dos cheques menos o total de descontos

4610 - 657,58 = 3952,42

Portanto o cliente receberá R$3.952,42

O custo efetivo é o percentual dos descontos em relação ao valor total dos cheques

657,58 / 4610 = 0,1426 = 14,26%