Question

quais as funções da tesouraria ?

Answer 1

  Tesouraria é o local da empresa/instituição em que se trata de assuntos financeiros. 

Na tesouraria tem os seguintes objetivos/setores: 

- Contas a Receber: Implantação e melhoria das rotinas de contas a receber. Aspectos operacionais e legais de faturas, duplicatas, notas fiscais, cheques, notas de débito/crédito. Avaliação dos tipos de cobrança (simples, caucionada, escritural etc.). Fixação de descontos e juros de mora. Análise e controle da inadimplência. Técnicas e princípios para negociação com clientes. 
- Contas a Pagar: Retenção de impostos e contribuições pela empresa adquirente de bens e serviços. Medidas para prevenção de erros e fraudes. Implantação de controle do processo de pagamento. Técnicas de segurança para emissão de cheques. Como ganhar com a antecipação de pagamentos. 
- Organização da Tesouraria: Problemas operacionais típicos da tesouraria e alternativas de solução. Medidas para agilização da conciliação bancária. Técnicas para aumento da produtividade na tesouraria. Rotinas para conferência de cálculos financeiros. Princípios para otimizar a informatização da tesouraria. 
- Fluxo de Caixa: Como implantar ou avaliar o fluxo de caixa. Como os prazos médios de recebimento e pagamento afetam o fluxo de caixa. 
- Princípios para controle do fluxo de caixa deficitário. Erros comuns na formatação do fluxo de caixa. Tratamento da incerteza nas projeções de entradas e saídas de caixa. 
- Captação e Aplicação de Recursos Financeiros: Instrumentos de captação (Hot Money, conta garantida, desconto de duplicatas, factoring, vendor, capital de giro, ACC/ACE, linhas do BNDES, etc.). Cálculo do custo efetivo das linhas de crédito. Aplicação das sobras de caixa e reservas financeiras.