Question

Pede-se apurar os saldos dos tributos ICMS, PIS e COFINS, considerando a operação abaixo relacionada.

Compra a prazo no valor $ 50.000,00 e revendeu (a prazo) por $ 65.000,00.

Para efeito de aprendizado, com base nas operações apresentadas, vamos apurar esses tributos (ICMS / PIS / COFINS) considerando os regimes de tributação cumulativo e não cumulativo (PIS e COFINS), para o ICMS considerar a alíquota de 18%.

Answer 1

no enunciado não informa qual o regime tributario da empresa, o que faz muita diferença. fiz com base no lucro real.

                  valor          icms        pis                cofins
venda    -  65.000      11.700    1.072,50       4.940,00
compra  -  50.000      9.000        825,00        3.800,00

saldo a pagar            2.700        247,50        1.140,00