O Restaurante Comida Mineira LTDA. está elaborando o orçamento de caixa para o próximo ano. Após uma reunião com todos os diretores da empresa, o analista financeiro responsável por essa atividade consolidou as seguintes informações mensais: Receita bruta prevista: R$ 100.000, com recebimento à vista Tributos sobre receita: 10% Custos (alimentos, salário dos cozinheiros) R$ 30.000 Despesas fixas R$ 20.000 Saldo final de caixa previsto para dezembro do ano corrente R$ 50.000 Saldo mínimo de caixa R$ 15.000 Utilizando as informações acima, pede-se elaborar o orçamento de caixa do próximo ano para o restaurante.
Soluções para a tarefa
Olá, tudo bem?
O orçamento de caixa é um método empregado pelas empresas a fim de verificar se será necessário financiar capital de giro ou se há excedente de caixa nos exercícios futuros.
Abaixo, o orçamento de caixa do Restaurante Comida Mineira LTDA.
ORÇAMENTO DE CAIXA
Vendas Projetadas - R$ 100.000,00
Recebimento à vista - R$ 100.000,00
1) Total de Recebimento - R$ 100.000,00
Tributos - R$ 10.000,00 (10% da receita bruta)
Custos (alimentos, salário dos cozinheiros) - R$ 30.000,00
Despesas fixas - R$ 20.000,00
2) Total de pagamentos - R$ 60.000,00
3) Fluxo Líquido de Caixa ( 1- 2 ) - R$ 40.0000,00
4) Saldo final de caixa previsto para dezembro do ano corrente - R$ 50.000
5) Saldo Total de Caixa Previsto (3 + 4) - R$ 90.000,00
6) Saldo mínimo de caixa - R$ 15.000,00
7) Saldo a Financiar (5 - 6) - R$ 75.000,00
SALDO EXCEDENTE - R$ 0,00
Espero ter ajudado =D