Existem dois papéis importantes de dois setores distintos, que podem ser observados nos organogramas das empresas: tesouraria e controladoria.
A tesouraria é a área que comanda a administração dos recursos da empresa, mantendo o equilíbrio das contas por meio de sua gestão. Já a controladoria é o setor que administra a contabilidade da empresa, fornecendo informações de qualidade aos gestores para apoiar a tomada de decisões dentro do negócio.
Imagine que você faz parte da equipe de treinamento dos novos colaboradores que entraram na Alaska S/A. Sua responsabilidade será apresentar e explicar como funciona toda a parte financeira da companhia, que inclui os departamentos Financeiro e Contabilidade, e as áreas que cada departamento gerencia.
Então, durante sua apresentação, você relata que a área de administração financeira de uma organização é composta de algumas subáreas, como tesouraria e controladoria, que possuem atividades correlacionadas e outras distintas dentro da organização.
Assim, pode-se compreender que essas duas subáreas possuem, respectivamente, as seguintes funções:
A.
Relações com bancos e decisões de financiamento.
B.
Administração de câmbio e decisões de investimento.
C.
Controle dos demonstrativos financeiros e controle do estoque.
D.
Administração de crédito e controle financeiro.
E.
Proteção de caixa e auditoria interna.
Soluções para a tarefa
Resposta:E.
Proteção de caixa e auditoria interna.
Por que esta resposta é a correta?
Tesouraria – Proteção de caixa
Esse setor do departamento financeiro é responsável pelo fluxo de caixa da empresa, ou seja, faz o controle diário das entradas e saídas de dinheiro. Seu papel é proporcionar estabilidade financeira para as empresas, deixando as contas em ordem, utilizando o dinheiro para gerar, no fim, mais dinheiro.
A tesouraria possui as atividades essenciais:
– Contas a pagar e receber
– Fluxo de caixa
– Conciliações bancárias
– Planejamento financeiro
– Gestão de investimento e risco
Controladoria – Auditoria interna
Tem como função controlar/verificar todos os departamentos dentro de uma organização, pois é por meio desse setor que o gestor pode estar atento a sua empresa como um todo, podendo tomar decisões precisas. Tem o papel de zelar pelo bom desempenho da empresa, desenvolver sistemas e metodologias que proponham modelos gerenciais que otimizem o desempenho das empresas por seu sistema de gestão.
Já a controladoria possui as seguintes atividades:
– Apoio a planejamento estratégico
– Auxílio a planejamento operacional
– Controle organizacional
– Controle contábil e custos
– Auditoria interna
Resposta:
RESPOSTA CORRETA É A LETRA E - Proteção de caixa e auditoria interna.
Explicação:
Tesouraria – Proteção de caixa
Esse setor do departamento financeiro é responsável pelo fluxo de caixa da empresa, ou seja, faz o controle diário das entradas e saídas de dinheiro. Seu papel é proporcionar estabilidade financeira para as empresas, deixando as contas em ordem, utilizando o dinheiro para gerar, no fim, mais dinheiro.
A tesouraria possui as atividades essenciais:
– Contas a pagar e receber
– Fluxo de caixa
– Conciliações bancárias
– Planejamento financeiro
– Gestão de investimento e risco
Controladoria – Auditoria interna
Tem como função controlar/verificar todos os departamentos dentro de uma organização, pois é por meio desse setor que o gestor pode estar atento a sua empresa como um todo, podendo tomar decisões precisas. Tem o papel de zelar pelo bom desempenho da empresa, desenvolver sistemas e metodologias que proponham modelos gerenciais que otimizem o desempenho das empresas por seu sistema de gestão.
Já a controladoria possui as seguintes atividades:
– Apoio a planejamento estratégico
– Auxílio a planejamento operacional
– Controle organizacional
– Controle contábil e custos
– Auditoria interna