Question

DESAFIO Após realizar o levantamento das contas a pagar da empresa, para o mês subsequente, o diretor administrativo observou que faltariam R$ 56.000, 00 em caixa, entretanto, no mês seguinte, a situação já estaria normalizada, com folga de caixa superior a este valor. Diante dessas informações, o diretor avaliou quais seriam suas alternativas para captar recursos e observou que teria direito de descontar R$ 60.000,00 em duplicatas no banco, à taxa de 4% ao mês. Avaliando-se o prazo de vencimento das duplicatas, constatou-se que estas teriam vencimento no prazo superior a três meses. Como você avalia a situação da empresa? É prudente para a empresa efetuar este desconto? Por quê?​​​​​​​

Answer 1

Se a empresa, apesar de ficar com um valor de caixa negativo no momento atual, conseguirá reverter essa situação em um prazo extremamente curto, então, não é conveniente que ela faça o desconto das duplicatas a receber, que terão um prazo médio de três meses, e ainda sofrerão a incidência de juros de 4% ao mês, caso sejam antecipadas.

Nesse contexto, é mais prudente que a empresa aguarde o mês em que terá o caixa positivo e com folga, sem lançar mão dos seus recebíveis a curto prazo, pois, apesar de adiantar o valor das duplicatas, ela perderá uma parte do dinheiro a receber, que será cobrado em taxas.

Espero ter ajudado!

Answer 2

Resposta:

PADRÃO DE RESPOSTA ESPERADO

O desconto de duplicatas, neste caso específico, gera uma entrada de recursos, mas o prazo de vencimento da duplicata aumenta o custo do empréstimo. Seria interessante que a empresa trabalhasse com duplicatas com vencimento menor para desconto, e assim, consequentemente, teria um custo menor.  

Outra alternativa a ser considerada pela empresa deve ser a contratação de outro tipo de empréstimo, com prazo menor, gerando menor pagamento de juros, já que no mês seguinte a situação estaria estabilizada, com folga de caixa, para quitar o empréstimo.

Outro fator que a empresa deve observar é se os períodos de maior receita não estão sendo mal administrados para gerenciamento de recursos, de forma que os mesmos permaneçam na empresa e não aumentem os custos com operaç

Explicação: