Question

1. Estar em “ compliance ” diz respeito à conformidade da empresa com leis e regulamentos externos e a políticas internas da instituição. O termo compliance tem sido amplamente explorado e gera uma forte perseguição por diversas organizações no intuito de se adequarem ao conceito e implementar em seus processos internos as estruturas e os mecanismos que o asseguram. Nesse sentido, é possível dizer que a função de compliance envolve as atividades listadas em qual das alternativas abaixo?

a) Lidar com todas as questões relacionadas às finanças no negócio, embasar as decisões dos gestores, como investimento e corte de gastos, e garantir recursos para que a empresa mantenha-se competitiva no mercado.


b) Verificar a apresentação e divulgação correta das demonstrações contábeis no período especificado na legislação e a emissão de parecer técnico sobre os processos, buscando-se maior eficiência e a eficácia do controle patrimonial.


c) Realizar o gerenciamento dos recursos da empresa, ou seja, a conciliação entre os interesses dos acionistas majoritários e os objetivos da empresa por meio da análise dos riscos e da busca por meio de burlá-los ou minimizá-los, assegurando o maior retorno sobre o patrimônio da empresa.


d) Verificar o atendimento essencialmente dos parâmetros de qualidade, que são previamente estabelecidos, assegurando o correto funcionamento de todos os processos, reduzindo os custos e estabelecendo critérios indispensáveis para a maior competitividade da empresa.


e) Assegurar, em consonância com as demais áreas da empresa, a adequação, o fortalecimento do funcionamento do sistema de Controles Internos da instituição, procurando mitigar os riscos e desenvolver a cultura da conformidade para assegurar o cumprimento de leis e regulamentos existentes.

Answer 1

Resposta:

Resposta Correta:  

Correta Assegurar, em consonância com as demais áreas da empresa, a adequação, o fortalecimento do funcionamento do sistema de Controles Internos da instituição, procurando mitigar os riscos e desenvolver a cultura da conformidade para assegurar o cumprimento de leis e regulamentos existentes.

Explicação:

O compliance deve estar voltado ao atendimento dos objetivos da empresa como um todo, não favorecendo nenhum grupo de acionistas. O setor de compliance deve atuar de forma fiscalizadora, identificadora e corretiva de atos de irregularidade, não atuando nas decisões estratégicas do negócio. Apesar de propor procedimentos e normas de conduta, buscando atender à qualidade nas atividades do negócio, o compliance busca atender primordialmente à legislação, gerando custos adicionais com seus controles internos.